Een huwelijk of wettelijk samenwonen in 2023 of 2024 brengt niet alleen veranderingen in je persoonlijke leven met zich mee, maar ook in je belastingaangifte voor het jaar 2025. Het is belangrijk om op de hoogte te zijn van de impact, zodat je geen onnodige belasting betaalt of geen recht hebt op mogelijke fiscale voordelen. Onze HLN-belastingexpert Michel Maus legt in dit artikel uit wat je precies moet weten.

Wat verandert er precies?

De belangrijkste impact is dat je nu als gehuwden of wettelijk samenwonenden in de belasting valt. Dit betekent dat je inkomen en dat van je partner worden samengevoegd bij de berekening van je belastbare grondslag. Dit kan zowel positief als negatief uitpakken, afhankelijk van jullie individuele inkomens.

Positieve impact: het progressieve karakter van de belasting

Het Belgische belastingstelsel is progressief, wat betekent dat hoe hoger je totale inkomen, hoe hoger het belastingpercentage. Als één partner een aanzienlijk lager inkomen heeft, kan het voordelig zijn om te trouwen of wettelijk samen te wonen. De belasting op het hogere inkomen wordt dan gedeeltelijk gecompenseerd door de lagere belasting op het lagere inkomen.

Negatieve impact: mogelijke verlies van persoonlijke aftrekkingen

In sommige gevallen kan het samengevoegd inkomen leiden tot een verlies van persoonlijke aftrekkingen. Denk bijvoorbeeld aan de persoonlijke onafhankelijke belastingvermindering (POB), die je mogelijk niet meer volledig kunt claimen als je partner een aanzienlijk inkomen heeft. Ook andere aftrekkingen, zoals die voor onderhoudskosten, kunnen anders worden berekend.

Belangrijke aandachtspunten voor 2025

• Aangifteperiode: De belastingaangifte voor 2025 zal waarschijnlijk in het voorjaar van 2026 plaatsvinden.
• Informatie verzamelen: Zorg ervoor dat je alle relevante documenten verzamelt, zoals loonfiches, attesten van giften, en bewijzen van betaalde facturen.
• Samenwerken: Bespreek je financiële situatie met je partner en overweeg om samen je aangifte in te vullen.
• Professioneel advies: Als je twijfelt of je situatie complex is, overweeg dan om professioneel belastingadvies in te winnen.

Tips van Michel Maus

“Veel mensen onderschatten de impact van een huwelijk of wettelijk samenwonen op hun belastingaangifte,” waarschuwt Michel Maus. “Het is belangrijk om je goed te informeren en je aangifte zorgvuldig in te vullen. Maak gebruik van de online tools en simulaties die de FOD Financiën aanbiedt om een inschatting te maken van je belastinglast.”

Conclusie

Een huwelijk of wettelijk samenwonen heeft zeker invloed op je belastingaangifte. Door je goed te informeren en je aangifte zorgvuldig in te vullen, kun je onnodige belasting betalen voorkomen en optimaal profiteren van mogelijke fiscale voordelen. Mis het niet om je voor te bereiden op de aangifte voor 2025!